摩根行业轮动混合A,摩根行业轮动混合C: 摩根行业轮动混合型证券投资基金托管协议

　　托管协议

　　二〇二四年十二月

　　目录

　　鉴于摩根基金管理（中国）有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任

　　公司，按照有关规定法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发行摩根行业轮动

　　鉴于招商银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，按照相关

　　鉴于摩根基金管理（中国）有限公司拟担任摩根行业轮动混合型证券投资基金的基金管理

　　人，招商银行股份有限公司拟担任摩根行业轮动混合型证券投资基金的基金托管人；

　　为明确摩根行业轮动混合型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关

　　除非另有约定，《摩根行业轮动混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)

　　中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以基金合同为准，并依其条

　　一、基金托管协议当事人

　　注册地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路479号42层和43层

　　办公地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路479号42层和43层

　　成立日期：2004年5月12日

　　批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字200456号

　　经营范围：基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务。

　　住所：深圳市深南大道7088号招商银行大厦

　　办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦

　　成立时间：1987年4月8日

　　基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字200283号

　　经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；贴现；发行

　　金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；提供信用证服务

　　及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务。外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；

　　外币兑换；国际结算；结汇、售汇；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇

　　担保；发行和代理发行股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；

　　自营和代客外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；离岸金融业务。经中国人民银行批准的其

　　注册资本：人民币252.2亿元

　　二、基金托管协议的依据、目的和原则

　　本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、

　　《公开募集开放

　　式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法律和法规、基金合同及其他有关规定制订。

　　订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资运作、净

　　值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责，确保基金财产的安

　　基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益的

　　三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

　　（一）基金托管人根据有关法律和法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投资对

　　象进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金管理人应事先向基金托

　　管人提供投资品种池和交易对手库，以便基金托管人对基金实际投资是否符合基金合同关于

　　对基金管理人发送的不符合基金合同规定的投资行为，基金托管人可以拒绝执行，并书面

　　通知基金管理人；对于已经执行的投资，基金托管人发现该投资行为不符合基金合同的规定的，

　　（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资、融资比例进

　　基金托管人应对基金的投资和融资比例是否符合基金合同的规定进行监督。基金托管人

　　应监督基金合同约定的基金投资资产配置比例（自基金合同生效之日起满6个月后开始）、单

　　一投资类别比例限制、融资限制、股票申购限制、基金投资比例是否符合法规及基金合同的规

　　定，不符合规定的，基金托管人应书面通知基金管理人及时进行整改，整改的时限应符合法规

　　因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比

　　例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。在上述特殊情况

　　（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协议第十五条第

　　九款基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对基金管理人基金投资禁止

　　行为和关联交易进行监督。根据法律法规有关基金禁止从事关联交易的规定，基金管理人和基

　　金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东、与本机构有其他重大利害关系的公司

　　名单及有关关联方发行的证券名单。基金管理人和基金托管人有责任确保各自关联交易名单

　　若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止基金从

　　事的关联交易时，如基金托管人提醒基金管理人后仍无法阻止关联交易发生时，基金托管人有

　　（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银行间

　　债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行

　　业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单。基金管理人有责任确

　　保及时将更新后的交易对手名单发送给基金托管人，否则由此造成的损失应由基金管理人承

　　担。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人

　　监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。在基金存续期间

　　基金管理人可以调整交易对手名单，但应将调整结果至少提前一个工作日书面通知基金托管

　　人。新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。

　　基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负责

　　解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。基金托管人则根据银行间债券市场成交单

　　对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手

　　或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任

　　（五）本基金投资流通受限证券，基金管理人应事先根据中国证监会相关规定，与基金托

　　管人就相关事项协商一致后签订补充协议，明确基金投资流通受限证券的比例。基金管理人应

　　制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风险、法律风险和操作风险等各种风险。

　　基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例

　　（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、各

　　类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披

　　（七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、

　　基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限期纠

　　正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后应及时核

　　对并回复基金托管人，对于收到的书面通知基金管理人应以书面形式给基金托管人发出回函，

　　就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限。在上述规定期限内，基金托

　　管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违

　　（八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协议对

　　基金业务执行核查。包括但不限于：对基金托管人发出的提示，基金管理人应在规定时间内答

　　复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合同和

　　本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相

　　（九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和

　　其他有关法律法规，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人及时纠正，由此造成的损

　　（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基

　　（十一）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额

　　持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以

　　依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大会审议。

　　基金托管人依照相关法律法规的规定和基金合同的约定，对侧袋机制启用、特定资产处置

　　和信息公开披露等方面进行复核和监督。侧袋机制实施期间的具体规则依照相关法律和法规的规定

　　四、基金管理人对基金托管人的业务核查

　　（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人

　　安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净

　　值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运

　　（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未

　　执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合

　　同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到

　　书面通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保

　　证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督

　　（三）基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律和法规、基金合同和本托管协议

　　对基金业务执行核查，包括但不限于：对基金管理人发出的书面提示，基金托管人应在规定时

　　间内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举证；基金托管人应积极配合提供相关资

　　（四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知

　　五、基金财产的保管

　　基金管理人的正当指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。不属于基金托管人实际

　　有效控制下的实物证券的损坏、灭失，由此产生的责任基金托管人不承担责任。

　　并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基金管理人

　　采取措施进行催收。基金管理人未及时催收给基金财产造成损失的，基金管理人应负责向有关

　　《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财产的全部资金

　　划入基金托管人开立的基金银行账户，同时在规定时间内，基金管理人应聘请具有从事证券相

　　关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2名或2

　　根据基金管理人的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。

　　人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业

　　（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理

　　理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进

　　户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作，基金管

　　理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、交收价差资金等的收取按照中国证券登记

　　投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托管人比照上述关于账户开

　　基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司的有

　　关规定，在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管账户，并代表基金进行银行间市场债

　　券的结算。基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。

　　基金财产投资的有关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金托管人的保管

　　库，或存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深

　　圳分公司或票据营业中心的代保管库，实物保管凭证由基金托管人持有。实物证券等有价凭证

　　的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对上述存放机构以及基

　　由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基

　　金托管人保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同

　　应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署

　　后及时以传真方式将重大合同传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管

　　人处，因基金管理人发送的合同传真件与事后送达的合同原件不一致所造成的后果，由基金管

　　理人负责。重大合同的保管期限为基金合同终止后15年。

　　六、指令的发送、确认及执行

　　基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指令，基金托

　　及其法定代表人或其代理人的签字，内容包括被授权人名单、预留印鉴及被授权人签字样本，

　　基金管理人发送指令应采用传真方式，或其他双方同意的指令传送方式。

　　基金管理人应按照法律和法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易权限和合理

　　指令处理时间内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令，基金托管人在复核后应

　　在规定期限内执行，不得延误。对于被授权人按照其授权权限发出的指令，基金管理人不得否

　　认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对交易指令发送人员的授权，并且基金托管人根

　　据本协议确认后，则对于此后该交易指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基

　　金托管人应拒绝执行，否则基金管理人不承担责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况

　　指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。基金托管人在复核后应

　　基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖印章后及时传真给基

　　投资指令正本由基金管理人保管，基金托管人保管投资指令传真件，当两者不一致时，

　　基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名单，并与基金

　　管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后，基金托管人应指定专人立即对有关

　　内容及印鉴和签名进行审慎的表面验证，如有疑问必须及时通知基金管理人，基金托管人在没

　　有得到基金管理人的回复前可暂缓指令的执行，托管人不承担因此导致基金财产的损失。

　　基金托管人对指令经表面验证一致后，应及时办理。指令执行完毕后，基金托管人应及

　　基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金资金账户有足够的资金余额，对基金

　　管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的投资指令、赎回、分红资金等的划拨指令，

　　基金托管人可拒绝执行，并应立即通知基金管理人，由此对基金财产所引起的损失，托管人不

　　基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律和法规和基金合同，指令发送人员无权

　　基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通

　　（五）基金托管人依照法律和法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

　　若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律和法规，或者违反基金合同约定的，应当拒

　　（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

　　对于基金管理人的有效指令和通知，除非违反法律和法规、基金合同、托管协议，基金托

　　管人不得无故拒绝或拖延执行。基金托管人未按照基金管理人符合法律和法规、基金合同及本协

　　议规定的有效指令执行或拖延执行基金管理人的前述有效指令，致使基金的利益受到损害的，

　　除因故意或过失致使基金的利益受到损害而负赔偿责任外，基金托管人对执行基金管理

　　基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少一个交易日，使用

　　传真向基金托管人发出加盖公章并由法定代表人或其授权代表签章的被授权人变更通知，同

　　时电话通知基金托管人，基金托管人收到变更通知当日将回函书面传真基金管理人并电话向

　　基金管理人确认。被授权人变更通知，自基金管理人收到基金托管人以传真形式发出的回函确

　　认下一个工作日开始生效。基金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送交

　　基金托管人。逾期未交付授权变更通知正本或收到的正本与传真件不一致的，以基金托管人收

　　基金托管人更换接受基金管理人指令的人员，应提前书面通知基金管理人。

　　基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与预留的授

　　权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时报告基金管理人，并暂停指令的执行，基金托

　　七、交易及清算交收安排

　　基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管理人负责选

　　择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的交易单元。基金管理人和

　　被选中的证券经营机构签订委托协议，基金管理人应提前通知基金托管人，并将被选中证券经

　　营机构提供的《基金用户交易单位变更申请书》及时送达基金托管人，确保基金托管人申请接

　　收结算数据。交易单元保证金由被选中的证券经营机构交付。基金管理人应根据有关规定，在

　　基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买

　　卖证券的成交量、回购成交量和支付的佣金等予以披露，并将该等情况及基金交易单元号、佣

　　基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据中国证券登

　　记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据基金管理人的交易划款

　　如果因为基金托管人的过错和过失在清算上造成基金财产的损失，应由基金托管人负责

　　赔偿基金的直接损失；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜，致使

　　基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的损失责任由基金管理人承担；如果因为基金管理

　　人未事先通知需要单独结算的交易，造成基金资产损失的责任由基金管理人承担；如果由于基

　　金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖等原因造成基金投资清算困难和风险的，基

　　金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给本基金和其他产品造

　　基金管理人应采取合理措施，确保在T+1日上午10点之前有足够的资金头寸用于中国

　　基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金银行账户或资

　　金交收账户(除登记公司收保或冻结资金外)上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金托

　　管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托

　　管人的划款处理时间。在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、

　　基金管理人每一工作日将交易记录传真给基金托管人，与基金托管人进行核对。

　　基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目，确保双方账目相符。基金管

　　基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责。基金托管人应及时查

　　收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及转出款项。

　　统无法正常发送，双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自

　　为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专用账户，该

　　并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金托管人应及时通知基金管理

　　人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。

　　拨付赎回款或进行基金分红时，如基金资金账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；

　　因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，托管人不承担责任；如系基

　　除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与投资有关的

　　资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。

　　基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每

　　日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定

　　资金交收额。T日为交易申请日，则T+3日托管账户应收资金为确认有效的T日申购资金，

　　托管账户应付资金为T日赎回资金（含除去归基金资产部分后的赎回费）。当存在托管账户净

　　应收额时，基金管理人应在T+3日15:00时之前从基金清算账户划往基金托管账户，基金托管

　　人在资金到账后应立即通知基金管理人，由管理人通过企业银行查询功能或托管人提供的资

　　金流量表确认，并进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金托管人按照基金管理人的

　　划款指令将托管账户净应付额在T+3日13：00前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出

　　后立即通知基金管理人，并提供企业银行的查询功能或提供的资金流量表，便于基金管理人进

　　行账务管理。当企业银行数据与资金流量表两者数据不一致时，以企业银行系统数据为准。

　　当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；

　　因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金

　　管理人，托管人不承担责任；如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管

　　（五）基金转换

　　据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按届时基金管理人与基金托管人协商一致

　　（六）基金现金分红

　　八、基金资产净值计算和会计核算

　　（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序

　　基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。各类基金份额净值是指计算日该类

　　基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数，各类基金份额净值的计算，均精确到

　　本基金A类基金份额、C类基金份额和H类基金份额分别设置代码，并分别计算基金份

　　基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，经基金托管人复核，按规定公

　　基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基

　　金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在

　　平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外

　　基金所拥有的股票、存托凭证、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产。

　　（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等）

　　，以其估值日在证券交易所挂牌的市价

　　（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日

　　的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的

　　（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最近

　　交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发

　　生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定

　　（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应

　　收利息（自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息）得到的净价进行估值；估值日没

　　有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘

　　价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，

　　可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；

　　（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上市

　　的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，

　　（5）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市的股票执行。

　　b、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

　　（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的

　　（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技

　　（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同

　　一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关

　　c、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定

　　d、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。

　　e、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根

　　f、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规

　　如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法

　　律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双

　　根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金

　　的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平

　　等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予

　　基金管理人、基金托管人按估值方法的第e项进行估值时，所造成的误差不作为基金份额

　　（1）当任一类基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生差错时，视为基金份额净

　　值错误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取

　　合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应

　　当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管

　　理人应当公告；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和基

　　金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。

　　（2）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基金

　　管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿：

　　①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如经双方在平

　　等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，由此给基金份额持有人

　　②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此给基金份额

　　持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基

　　金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的责任。

　　③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对或

　　对基金管理人采用的估值方法，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，

　　以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理人

　　④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导致基

　　金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔付。

　　（3）由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，有关会计制度变化或由于其他不

　　可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是

　　未能发现该错误而造成的基金份额净值计算错误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。但

　　（4）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金管

　　（5）前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定。如果行业另有通行做法，

　　（1）基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

　　（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

　　（3）占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利

　　益，已决定延迟估值；如果出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，导致基金管理人不

　　（4）当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后，

　　（5）法律法规、中国证监会和基金合同认定的其他情形。

　　基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会计处

　　理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册定期进行核

　　对，互相监督，以保证基金资产的安全。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧，

　　应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金

　　基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。

　　基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核对不符时，应

　　基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；在每个季度结束之日

　　起15个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起两个月内完成基金中期报告

　　的编制；在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计报告

　　应当经过审计。基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告

　　基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托管人应当在2

　　个工作日内完成月度报表的复核；在7个工作日内完成基金季度报告的复核；在收到报告之日

　　起20日内完成基金中期报告的复核；在收到报告之日起30日内完成基金年度报告的复核。

　　基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明

　　（八）基金管理人应每周向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。

　　九、基金收益分配

　　基金收益分配是指按规定将基金期末可供分配利润按基金份额进行比例分配。基金期末

　　可供分配利润指截止收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低者。

　　费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每一基金份额享有同

　　本基金收益每年最多分配四次，

　　若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；

　　金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认

　　红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的

　　法律、法规或监管机构另有规定的，基金管理人在履行适当程序后，将对上述基金收益分

　　本基金收益分配方案由基金管理人拟订、基金托管人复核。基金收益分配方案公告后(依

　　据具体方案的规定)，基金管理人就支付的现金红利向基金托管人发送划款指令，基金托管人

　　十、基金信息披露

　　基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露，拟公开披露

　　《信息披露办法》及其他有关规

　　定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业

　　务信息应予保密。但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：

　　基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金产品资料概要、基金合同、托管协议、

　　基金份额发售公告、基金募集情况、基金合同生效公告、基金净值公告、基金份额申购、赎回

　　价格、基金定期报告、包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告、临时报告、澄清公

　　告、基金份额持有人大会决议、清算报告、实施侧袋机制期间的信息披露、中国证监会规定的

　　其他信息。基金年度报告中的财务会计报告需经具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事

　　（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序

　　基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨，诚实

　　信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，对于根据相关法律法规和

　　基金合同规定的需要由基金托管人复核的信息披露文件，在经基金托管人复核无误后，由基金

　　对于不需要基金托管人(或基金管理人)复核的信息，基金管理人(或基金托管人)在公告前

　　基金管理人和基金托管人应积极努力配合、互相监督，保证其履行按照法定方式和限时披露的

　　基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指

　　定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过指媒介披露。

　　当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：

　　(2)基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

　　(3)出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的紧急事故的任

　　(4)法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。

　　按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经基金托管人复

　　核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时，按基金合同规定公布。

　　予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人处，投资者可以免费查阅。在支付

　　工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文

　　十一、基金费用

　　在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值1.5%年费率计提。计算方法如下：

　　在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。计算方法如下：

　　本基金A类基金份额、H类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年

　　在通常情况下，销售服务费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提。计算方法如下：

　　H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

　　E为C类基金份额前一日基金资产净值

　　（四）证券交易费用、基金财产划拨支付的银行费用、基金合同生效后的信息披露费用（法

　　、基金份额持有人大会费用、基金合同生效后与基金有

　　关的会计师费和律师费等根据有关法律法规、基金合同及相应协议的规定，列入当期基金费用。

　　基金合同生效前的律师费、会计师费和信息披露费用不得从基金财产中列支。基金管理人

　　与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基

　　（六）基金管理费、基金托管费和销售服务费的调整

　　基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金管理费、基金托管费和销售服务费，此项调

　　整不需要基金份额持有人大会决议通过。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前在指定媒

　　（七）基金管理费、基金托管费和销售服务费的复核程序、支付方式和时间

　　基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费和销售服务费等，根据本托管协

　　基金管理费、基金托管费和销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人

　　发送基金管理费、基金托管费和销售服务费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起3个

　　若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。

　　基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、

　　《运作办法》及其他有关规定从基

　　金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解释，如基金管理人无正当理由，

　　十二、基金份额持有人名册的保管

　　基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的基金份额。基

　　金份额持有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基

　　金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于15年。如不能妥善保管，则按相关

　　基金管理人应根据相关法规的要求，定期将基金份额持有人名册相关资料送交基金托管

　　人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。基金管理人和托管人不

　　得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。

　　十三、基金有关文件档案的保存

　　基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金托管

　　人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管人都

　　若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相应

　　（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、

　　十四、基金管理人和基金托管人的更换

　　(2)基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；

　　(1)提名：临时基金管理人应向基金托管人、单独或合计持有10%以上（含10%）基金份

　　额的基金份额持有人征集新任基金管理人提名人选。新任基金管理人提名人选由临时基金管

　　理人及基金托管人、单独或合计持有10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人提名的

　　(2)决议：基金份额持有人大会在原基金管理人职责终止后6个月内对被提名的新任基金

　　管理人形成决议，新任基金管理人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件；

　　(3)核准：新任基金管理人产生之前，临时基金管理人由基金管理人、基金托管人、单独或

　　合计持有10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人提名，中国证监会根据《基金法》的

　　规定，从提名人选中择优指定临时管理人。基金管理人、基金托管人、单独或合计持有10%以

　　上（含10%）基金份额的基金份额持有人均不提名的，由中国证监会指定临时基金管理人；更

　　换基金管理人的基金份额持有人大会决议应经中国证监会核准生效后方可执行；

　　(4)交接与责任划分：原基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金管理业务资料，及时办

　　理基金管理业务的移交手续，新任基金管理人或临时基金管理人应当及时接收，并与基金托管

　　人核对基金资产总值。基金管理人、临时基金管理人、新任基金管理人应对各自履职行为依法

　　(5)审计：原基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金财

　　产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报国务院证券监督管理机构备案，审计费用在基金

　　(6)公告：基金管理人更换后，由基金托管人在新任基金管理人获得中国证监会核准后按

　　(7)基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，应按其要求替换

　　(2)基金托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产；

　　(1)提名：新任基金托管人由基金管理人或者单独或合计持有基金总份额10%以上的基金

　　(2)决议：基金份额持有人大会在原基金托管人职责终止后6个月内对被提名的新任基金

　　托管人形成决议，新任基金托管人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件；

　　(3)核准：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人，更换基金托管人

　　(4)交接：原基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，及时办

　　理基金财产和托管业务移交手续，新任基金托管人或临时基金托管人应当及时接收，并与基金

　　(5)审计：原基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金财

　　产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报国务院证券监督管理机构备案，审计费用从基金

　　(6)公告：基金托管人更换后，由基金管理人在新任基金托管人获得中国证监会核准后按

　　（四）新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产

　　和基金托管业务前，原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金

　　十五、禁止行为

　　（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。

　　（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平地对待其托管

　　（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益。

　　（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。

　　（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按法律法规规

　　（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、分红资金

　　（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人员和其他从业人

　　（八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、基金合同或托

　　（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

　　（5）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票

　　（6）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托

　　（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

　　（8）按照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。

　　法律和法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。

　　（十）法律和法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有关法律法规，由国务

　　十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

　　本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与基

　　金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会核准或备案后生效。

　　(1)基金合同终止时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国证监会的监督下进行

　　(2)基金财产清算组成员由基金管理人或临时基金管理人、基金托管人、具有从事证券、期

　　货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘

　　(3)在基金财产清算过程中，基金管理人或临时基金管理人和基金托管人应各自履行职责，

　　继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法

　　(4)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以

　　基金合同终止，应当按法律和法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产

　　(2)基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产；

　　清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算费

　　(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

　　基金财产未按前款(1)－(3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。

　　基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算

　　组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经会计师事务所审计，律

　　基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。

　　十七、违约责任

　　（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当承担违约

　　（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》或者基金合同

　　和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法

　　承担赔偿相应的责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当根据各自的过错

　　（三）一方当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就直接损失进行赔偿；给基金财

　　产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务代表基金向违约方追偿。

　　（四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力防

　　（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份额持

　　有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。若基金管理人或基金托管

　　（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理人和基

　　金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行全方位检查，但是未能发现错误的，由此造成基

　　金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人

　　十八、争议解决方式

　　因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协商、调解不能解

　　决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为深圳市，按照中

　　国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事人均有

　　争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、

　　尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

　　十九、托管协议的效力

　　（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案，应经托管协

　　议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字，协议当事人双方根据中国证监会的

　　意见修改并正式签署托管协议。托管协议以中国证监会核准的文本为正式文本。

　　（二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管协议的有

　　（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。

　　（四）本协议一式六份，协议双方各持二份，上报中国证监会和银行业监督管理机构各一

　　二十、其他事项

　　如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理人应予以配合，承

　　除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未尽事宜，当事

　　二十一、托管协议的签订

　　本页无正文，为《摩根行业轮动混合型证券投资基金托管协议》的签字盖章页。

　　签订日：年月日

　　证券之星估值分析提示招商银行盈利能力优秀，未来营收成长性良好。综合基本面各维度看，股价偏高。更多

　　证券之星估值分析提示招商银行盈利能力优秀，未来营收成长性良好。综合基本面各维度看，股价偏低。更多

　　证券之星估值分析提示陆家嘴盈利能力平平，未来营收成长性一般。综合基本面各维度看，股价合理。更多

　　摩根基金管理(中国)有限公司关于旗下基金增加临时基金管理人条款并修改基金合同和托管协议的公告

　　摩根基金管理（中国）有限公司 关于旗下基金增加临时基金管理人条款 并修改基金合同和托管协议的公告 摩根基金管理（中国）有限公司（以下简称“本公司”或“基金管理人” &ens

　　证券之星消息，日前摩根行业轮动混合C基金公布三季报，2024年三季度最新规模0.01亿元，季度净值涨幅为2.39%。

　　证券之星消息，日前摩根行业轮动混合A基金公布三季报，2024年三季度最新规模3.9亿元，季度净值涨幅为2.54%。

　　以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的是传播更多详细的信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关联的内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至，我们将安排核实处理。